Evolução — últimos 12 meses
Ponte do EBITDA
Rentabilidade e custos —
Pessoas e produtividade —
Por operação —
Receita Líquida = Faturamento − Deduções · Margem de Contribuição = Receita Líquida − Custos Variáveis · Resultado Líquido = Margem − Gastos Operacionais ·
EBITDA = Resultado Líquido + Despesas Financeiras + IR e CSLL (o DRE não tem depreciação; Retiradas de Sócios permanecem como despesa). Percentuais sobre o Faturamento.
"Gastos Operacionais" nos indicadores e na ponte não inclui Despesas Financeiras nem IR e CSLL. "Orçado" aparece quando há orçamento lançado para o mês e a operação.
Rentabilidade e custos: Margem Bruta = Receita Líquida − CMV · Despesas variáveis = custos variáveis (CMV + demais) · Despesas fixas = gastos operacionais · Despesas de pessoal = folha, INSS/FGTS, premiações, temporários e outros · variação em pontos percentuais (p.p.) do % sobre o faturamento. Produtividade: valor do mês ÷ quadro atual de funcionários (o SAFI não guarda o quadro de meses passados, então em meses antigos é uma aproximação).
Rentabilidade e custos: Margem Bruta = Receita Líquida − CMV · Despesas variáveis = custos variáveis (CMV + demais) · Despesas fixas = gastos operacionais · Despesas de pessoal = folha, INSS/FGTS, premiações, temporários e outros · variação em pontos percentuais (p.p.) do % sobre o faturamento. Produtividade: valor do mês ÷ quadro atual de funcionários (o SAFI não guarda o quadro de meses passados, então em meses antigos é uma aproximação).